第一部分 部门概况

一、部门职责

     中共广元市委党校兼办广元行政学院、广元市社会主义学院，实行“一套机构、三块牌子”的管理体制，是市委、市政府负责培训轮训全市党政领导干部、国家公务员、统一战线人士和进行理论研究的重要部门，是市委、市政府直属的参照公务员管理的事业单位。其主要职能是：培训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员；培训民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士，培训统战干部，培养统一战线理论研究人才，承办党委和政府举办的有关专题研讨班；开展党校（行政学院、社会主义学院）系统师资培训；加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；开展理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务；开展同省内外有关机构和组织的合作与交流；参与党委关于党校（行政学院、社会主义学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作；完成党委和政府交办的其他任务。

二、机构设置

中共广元市委党校下属二级预算单位0个。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计13987.34万元。与2021年相比，收、支总计各增加11759.1万元，增长527.73%。主要变动原因是新引进12名研究生及调入3名工作人员，人员经费增加及公用经费增加；图书资料、“五好”创新工作经费、科研经费增加；干部培训班次和对外培训班次增加；新校区智慧校园建设项目、市委党校设施设备建设项目、新校区智慧校园信息化建设项目设计服务采购经费、新校区建筑绿色低碳发展资金项目、领导干部政治理论水平任职资格测试项目增加。

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计13748.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8226.4万元，占59.83%；其他收入5522.43万元，占40.17%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计8493.94万元，其中：基本支出1867.24万元，占21.98%；项目支出6626.7万元，占78.02%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计8339.94万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加6143.81万元，增长279.76%。主要变动原因是新校区智慧校园建设项目、市委党校设施设备建设项目、新校区智慧校园信息化建设项目设计服务采购经费、新校区建筑绿色低碳发展资金项目、领导干部政治理论水平任职资格测试项目增加。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款支出8339.94万元，占本年支出合计的98.19%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加6338.24万元，增长316.64%。主要变动原因是新校区智慧校园建设项目、市委党校设施设备建设项目、新校区智慧校园信息化建设项目设计服务采购经费、新校区建筑绿色低碳发展资金项目、领导干部政治理论水平任职资格测试项目增加。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出8339.94万元，主要用于以下方面：教育支出1397.74万元，占16.76%；社会保障和就业支出184.14万元，占2.21%；卫生健康支出38.78万元，占0.46%；城乡社区支出93.9万元，占1.13%；住房保障支出121.29万元，占1.45%；其他支出6504.09万元，占77.99%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为8339.94万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）： 支出决算为1397.74万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）： 支出决算为96万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为77.25万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）： 支出决算为10.89万元，完成预算100%。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为38.78万元，完成预算100%。

6.城乡社区（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）： 支出决算为93.9万元，完成预算100%。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 支出决算为121.29万元，完成预算100%。

8.其他（类）其他支出（款）其他支出（项）： 支出决算为6504.09万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1867.24万元，其中：

人员经费1655.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
　　公用经费212.1万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为6.81万元，完成预算45.4%，较上年增加1.77万元，增长35.12%。决算数小于预算数的主要原因是疫情原因、厉行节约，公务活动相对减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6.53万元，占95.89%；公务接待费支出决算0.28万元，占4.11%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算，因公出国（境）支出决算较2021年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.53万元，完成预算56.29%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加2.45万元，增长60.05%。主要原因是新校区建设，增加公务用车次数。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

公务用车运行维护费支出6.53万元。主要用于现场教学、课题调研、扶贫工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.28万元，完成预算8.24%。公务接待费支出决算比2021年减少0.68万元，下降70.83%。主要原因是疫情原因、厉行节约，公务接待减少。其中：

国内公务接待支出0.28万元，主要用于四川省委党校、市级党校来校指导、考察、交流活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，24人次（不包括陪同人员），共计支出0.28万元，具体内容包括：接待南充党校领导调研0.28万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

2022年，市委党校机关运行经费支出212.1万元，比2021年增加65.62万元，增长44.8%。主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2022年，市委党校政府采购支出总额62.96万元，其中：政府采购货物支出10.96万元、政府采购工程支出52万元、政府采购服务支出0万元。主要用于监控设备、新校区智慧校园建设项目。授予中小企业合同金额62.96万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额10.96万元，占政府采购支出总额的17.41%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，市委党校共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是用于教学科研、扶贫工作等。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对乡村振兴工作经费项目等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、等全面开展绩效自评，形成市委党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、乡村振兴工作经费等专项预算项目绩效自评报告，其中，市委党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为99.85分，绩效自评综述：合理编制绩效目标，加强资金绩效监控，年终完成既定绩效目标；主体培训班工作经费专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：各项绩效目标完成情况良好；科研经费专项预算项目绩效自评得分为99分，绩效自评综述：各项绩效目标完成情况良好；图书资料专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：各项绩效目标完成情况良好；乡村振兴工作经费专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：各项绩效目标完成情况良好；“五好”创新工程经费专项预算项目绩效自评得分为99分，绩效自评综述：各项绩效目标完成情况良好；计划外办班、研究生培训、保障校园运行专项预算项目绩效自评得分为99分，绩效自评综述：各项绩效目标完成情况良好；智慧校园建设专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：各项绩效目标完成情况良好；设施设备建设项目专项预算项目绩效自评得分为99分，绩效自评综述：各项绩效目标完成情况良好。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是非同级财政拨款收入等。  

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指我校干部教育培训支出及为保障培训运行的支出。

6.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）：指用于引进高层次人才方面的支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指职工基本养老保险单位缴费支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指本单位退休职业年金做实。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指在职及退休职工医疗保险单位缴费支出。

10.城乡社区（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指其他用于城乡社区方面的支出。

11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指在职职工住房公积金单位缴纳支出。

12.其他（类）其他支出（款）其他支出（项）：指本单位新校区建设项目。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2023年市级部门整体绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）机构组成。

     中共广元市委党校兼办广元行政学院、广元市社会主义学院，实行“一套机构、三块牌子”的体制管理，是市委、市政府负责培训轮训全市党政领导干部、国家公务员、统一战线人士和进行理论研究的重要部门，是市委、市政府直属的参照公务员管理的事业单位。

（二）机构职能和人员概况。

  主要职能：培训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员；培训民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士，培训统战干部，培养统一战线理论研究人才，承办党委和政府举办的有关专题研讨班；开展党校（行政学院、社会主义学院）系统师资培训；加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；开展理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务；开展同省内外有关机构和组织的合作与交流；参与党委关于党校（行政学院、社会主义学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

人员概况：截止2022年12月31日我校实际在编92人，其中参公人员44人，事业42人，工勤6人，退休职工43名。

（三）年度主要工作任务。

在市委坚强领导和省委党校指导下，深入贯彻习近平总书记关于党校办学治校系列重要指示精神，突出党校姓党政治要求，坚持以建设区域一流党校为目标，以推进县级党校分类改革为主线，以实施“五好”创新工程为抓手，全力抓好“五项重点工作”，着力解决“三大突出问题”，认真推进“五个从严治校”，全面提升校（院）发展质量，奋力推动师资队伍建设、干部教育培训、省部课题立项、理论文章核心期刊发表等方面实现突破，力争进入全省市州党校办学质量先进行列，切实为建设川陕甘结合部现代化中心城市贡献党校力量，以优异成绩迎接党的二十大和省第十二次党代会胜利召开。

（四）部门整体支出绩效目标。

  1.认真落实重大部署：深入贯彻落实中央、省委、市委重要会议精神和重大决策部署。

2.加快推进校区建设：紧盯党校分类改革硬件建设“六有”达标要求，加快推进市委党校和剑阁县委党校、旺苍县委党校新校区达标建设。

3.统筹实施“五好”创新工程：编辑出版两部教材，遴选入库全市党校系统“好文章”不少于30篇、“好课题”不少于20个、“好案例”不少于5个、“好课程”不少于5堂。

4.着力强化科研能力：围绕全市中心工作开展好科研课题选题，组织开展课题申报，高质量完成课题研究工作。实现省部级课题、核心期刊零的突破，为党委政府决策发挥思想智库作用。

5.认真落实市区一体办学和市县统筹培训要求：市委党校举办主体班25期培训3500人，市县区统筹班次21期培训2000人。

6.聚焦解决干部培训入脑入心问题：精心开发教学专题，不断完善课程体系，确保年度教学专题更新率达70%以上。精心打造教学基地，充分开发特色资源，精准提炼教学主题，持续提升已命名首批8个教学基地质量，跟进抓好第二批教学基地打造，不断完善现场教学体系。

7.聚焦解决科研咨政提质提效问题：主动融入大局，开展科研咨政。围绕党委政府中心工作和发展大局确立科研咨政选题方向，突出抓好市、县区党代会以及全会精神重大部署贯彻落实科研咨政。

8.切实加强师资队伍建设：对照分类改革要求，加大师资选配力度，确保今年6月市、县区委党校师占比均达到50％以上。综合采取选送进修、实践锻炼、导师帮带等方式，统筹加强年轻教师培养，重点培养骨干名师，精心培养知名教师，整体提升师资水平。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况：2022年本年收入合计137488391.31元，其中一般公共预算财政拨款收入82264046.71元，其他收入55224344.6元。

2.部门总体支出情况：2022年本年支出合计84939397.73元，其中基本支出18672368.16元，项目支出66267029.57元。

3.部门总体结转结余情况：年末结转和结余54933958.98元。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

    2022年部门财政拨款收入82264046.71元，上年结转1135312.78元。

2. 部门财政拨款支出情况

     2022年部门财政拨款支出83399359.49元。

3. 部门财政拨款结转结余情况

 2022年部门财政拨款结转结余为0元。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

（1）部门绩效目标制定：绩效目标编制要素完整，绩效指标细化量化，部门绩效目标纳入校委会集体决策范围。

（2）目标实现：人员类2022年支出16551330.72元。

（3）支出控制：人员工资、津贴补贴、人才引进安家费等科目预算数按实际支出，严格按照年初预算科目进行列支。

（4）及时处置：我校开展绩效运行监控后，积极将绩效监控结果应用到预算调整。

（5）执行进度：2022年预算执行进度达到相关量化指标。

（6）预算完成情况：部门预算项目年终预算执行进度未达到100%，原因为我校个别课题未完成结项程序，未达到支付条件以及个别项目资金年底才下达等客观原因造成。

（7）资金结余率：我校部门预算项目年终资金结余率均等于零。

（8）违规记录：根据审计监督、财政检查结果反映2022年度部门预算管理合规。

2.运转类项目绩效分析

（1）部门绩效目标制定：绩效目标编制要素完整，绩效指标细化量化，部门绩效目标纳入校委会集体决策范围。

（2）目标实现：运转类2022年支出2121037.44元。

（3）支出控制：部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数偏差程度较小，我校严格按照年初预算科目进行列支。

（4）及时处置：我校开展绩效运行监控后，积极将绩效监控结果应用到预算调整。

（5）执行进度：2022年预算执行进度达到相关量化指标。

（6）预算完成情况：部门预算项目年终预算执行进度未达到100%，原因为我校个别课题未完成结项程序，未达到支付条件以及个别项目资金年底才下达等客观原因造成。

（7）资金结余率：我校部门预算项目年终资金结余率均等于零。

（8）违规记录：根据审计监督、财政检查结果反映2022年度部门预算管理合规。

3.特定目标类项目绩效分析

 （1）部门绩效目标制定：绩效目标编制要素完整，绩效指标细化量化，部门绩效目标纳入校委会集体决策范围。

（2）目标实现：特定目标类2022年支出4508600元。

（3）支出控制：专项资金严格按照年初预算科目进行列支。

（4）及时处置：开展绩效运行监控，积极将绩效监控结果应用到预算调整。

（5）执行进度：2022年预算执行进度达到相关量化指标。

（6）预算完成情况：部门预算项目年终预算执行进度未达到100%，原因为我校个别项目未完成结算程序，未达到支付条件以及个别项目资金年底才下达等客观原因造成。

（7）资金结余率：我校部门预算项目年终资金结余率均等于零。

（8）违规记录：根据审计监督、财政检查结果反映2022年度部门预算管理合规。

（二）部门整体履职绩效分析。

在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。

（三）结果应用情况。

我校严格按照部门预算项目绩效管理要求，强化评价结果应用，将评价结果应用于次年制度优化、预算调整、项目调整等工作，提升了预算项目编报与绩效指标设定的合理合规性。

按照市财政局规定，在规定的时间内，在广元市政府官网、我校官网上及时进行了每年度市委党校预决算及绩效信息公开。公开信息真实，内容完整。

（四）自评质量。

认真组织开展2022年度绩效评价相关工作，根据自评表的评分要求，逐一逐条自评打分，在规定时间内向市财政局报送自评报告。   

2023年度我校对2022年度“科研经费”等 8个项目组织了绩效目标自评，从项目概况、项目资金申报及使用情况、项目实施及管理情况、项目绩效情况等方面，进行了科学、客观的自评。我校评价报告中各数据表达清晰、逻辑性强，项目绩效陈述明确，反映问题具体清楚，提出建议针对性强，评价报告符合格式要求，各项内容完整。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

    我校不断加强制度建设，提升自评质量，合理编制绩效目标，加强资金绩效监控，年终完成既定绩效目标。我校2022年部门预算项目绩效管理50分，专项资金预算项目绩效管理29.85分，绩效结果应用10分，自评质量10分，无扣分项。专项资金预算项目绩效管理扣分原因：年初预算未完成，年中发生预算调减，原因为非税收入短收追减。“主体培训班工作经费”项目得分100分，“科研经费”项目得分99分，“图书资料”项目得分100分，“扶贫专项经费”项目得分100分，“‘五好’创新工作经费”项目得分99分，“计划外办班、研究生培训、保障校园运行”项目得分99分，“智慧校园建设”项目得分100分，“设施设备建设项目”项目得分99分。

（二）存在问题。

    1.绩效目标评价体系指标设置还缺乏专业性，虽然这几年有很大的提升，但是指标设置还不够全面，评价范围过于狭窄。

2.舆论宣传引导工作有待提高，具体开展预算绩效考核具体方式方法有待提升，开展绩效评价人员的业务能力，急需市财政局进一步加大培训和指导力度。

（三）改进建议。

 1.建立健全财政支出绩效评价体系，树立大局观、发展观，建立一套科学的综合评价体系；

2.加强预算绩效宣传，提升各部门的思想认识；

3.加大业务培训力度，全面提升专业能力。

附表：